Voor u ligt de tweede tussenrapportage, de turap. De rapportage is in augustus afgerond en bevat de ontwikkelingen zoals die na eerste tussenrapportage 2025 bekend zijn geworden. Als peildatum is hierbij uitgegaan van raadsbesluiten tot en met 15 juli 2025 en de gebeurtenissen tot en met 31 augustus.
De tussenrapportage laat de voortgang zien op de uitvoering van de activiteiten en de actuele verwachting van het financiële resultaat.
Voor de activiteiten geldt dat alleen de activiteiten die een afwijking van de begroting laten zien worden gepresenteerd.
De tweede tussenrapportage laat een voordelig resultaat zien van € 0,8 miljoen. De belangrijkste financiële ontwikkelingen hebben betrekking op:
Meicirculaire gemeentefonds en inflatie | € 0,2 miljoen | voordelig |
|---|---|---|
Lagere rentelasten door uitstel aantrekken nieuwe leningen | € 0,8 miljoen | voordelig |
Lagere lasten armoedebeleid | € 0,2 miljoen | voordelig |
Hogere opbrengsten OZB | € 0,2 miljoen | voordelig |
Hogere bijdrage Omgevingsdienst | -€ 0,1 miljoen | nadelig |
Onderzoekskosten oeverbeschoeiing WA-hof | -€ 0,1 miljoen | nadelig |
overige mutaties < € 100.000 | - € 0,4 miljoen | nadelig |
Totaal: | € 0,8 miljoen | voordelig |
In de tweede tussenrapportage wordt het totaal van de lasten voor het jaar 2025 met € 4,2 miljoen en de baten met € 3,5 miljoen verlaagd. De daling van de baten en lasten wordt voor € 3,3 miljoen veroorzaakt door het netto opnemen van een aantal onderdelen in de begroting. Door het weghalen van deze dubbeltellingen verandert het resultaat niet maar wel het volume van de begroting. Hiermee is aanvulling gegeven aan een van de aanbevelingen van de accountant.
Het totaal van begroting bedraagt na vaststelling van de wijziging naar aanleiding van de tweede tussenrapportage bijna € 288 miljoen. Daarmee is de begroting toegenomen met € 17 miljoen ten opzichte van de in november 2024 vastgestelde begroting 2025.
Actualisatie investeringskredieten
In de eerste tussenrapportage zijn wijzigingen in de omvang van de openstaande kredieten verwerkt als gevolg van onderbestedingen in 2024. Het openstaande investeringsbedrag op de kredieten is € 111 miljoen. Hiervan is begroot dat in 2025 € 50 miljoen tot besteding komt. Op dit moment is de verwachting dat de uitgaven in 2025 niet meer zullen bedragen dan € 25 miljoen. In de decembernota wordt een volledige tweede actualisatie verwerkt en de uitgaven voor 2025 verlaagd. Vooruit lopend op de afronding van de actualisatie is het actuele beeld voor de behoefte aan nieuwe geldleningen verwerkt in de programmabegroting 2026.
Relatie met andere P&C producten
De tweede tussenrapportage wordt in dezelfde periode opgesteld en afgerond als de programmabegroting 2026, maar richt zich nadrukkelijk alleen op de uitvoering van de begroting in het lopende jaar. De wijzigingen die worden voorgesteld hebben altijd een incidenteel karakter op de begroting. Als sprake is van een doorwerkend effect op de volgende jaren wordt dit apart vermeld als autonome ontwikkeling in de programmabegroting 2026.